Консалтинговая компания Глобал-Информ
(044) 406 69 69
global.informs@gmail.com

Бухгалтерські вебінари та семінари

Звітність за 1 квартал 2020 року

Звітність за 1 квартал 2020 року

Дата семинара: 22.04.2020
Время начала семинара: 10:30
Описание семинара:

Вебінар "Звітність за 1 квартал 2020 року. Декларація з прибутку і фінзвітність за 1 кв. 2020. Податок на додану вартість. Актуальні питання, які хвилюють бухгалтерів - практиків!"

9 квітня 2020 року

Лектор: Милон-Козлова Марина Євгенівнавебінару:

I. АНАЛІЗ «КАРАНТИННОГО» ЗАКОНУ від 17.03.2020 р. №533 
∙ Звільнення підприємців від сплати ЄСВ
∙ Лікарняні під час карантину
∙ Скасування податкових штрафів
∙ Мораторій на перевірки держорганів
∙ Несплата податку на землю та податку на нерухомість
∙ Коронавірус і реєстрація ПН
∙ РРО-відстрочка
∙ Др. зміни і обмеження, пов'язані з карантином
II. ПОДАТКОВІ ЗМІНИ - 2020 (ЗАКОНОПРОЕКТ 1210/ЗАКОН № 466): «ГАРЯЧИЙ» ДАЙДЖЕСТ.
1. Зміни в податкових перевірках в 2020 році.
∙ РОЗШИРЕННЯ ПРАВ податкового інспектора при проведенні перевірки
∙ Легалізація ЗМІНИ РІЧНОГО ПЛАНУ ПЕРЕВІРОК
∙ ПДФО: зміни в перевірках податку в 2020 році
2. Податок на прибуток - 2020
∙ Зміна граничної межі для застосування податкових різниць
∙ Новий розмір вартісного критерію для ОС (прораховуємо наслідки)
∙ Оновлена версія тонкої капіталізації. Нові правила податкового обліку капіталізованих відсотків
∙ Модернізація, реконструкція, добудова, дообладнання та консервація об'єктів основних засобів без податкової амортизації
∙ Благодійні податкові різниці: нові винятки
∙ Штрафи, пені, нараховані контролюючими органами, - нова податкова різниця
∙ Витрати на користь нерезидентів за операціями, які не мають ділової мети
3. ПДВ
∙ Збільшення термінів реєстрації зведених «компенсуючих» НН
∙ Штрафні санкції за несвоєчасну реєстрацію ПН/РК В ЄРПН, які без ПДВ або складені «ДЛЯ СЕБЕ»
∙ Зміни у визначенні бази для нарахування ПЗ з ПДВ
ІII. ПОДАТОК НА ДОДАНУ ВАРТІСТЬ.
1. ЗАТВЕРДЖЕНО НОВИЙ ПОРЯДОК БЛОКИРОВКИ ПН/РК: ЩО ЦЬОГО РАЗУ!
∙ Ознаки безумовної реєстрації ПН/РК
∙ Критерії ризиковості платника
∙ Критерії ризиковості здійснення операцій
∙ Показники позитивної податкової історії
∙ Таблиця даних
2. ДЕКЛАРАЦІЯ З ПДВ. ПРАКТИЧНІ СИТУАЦІЇ ПІСЛЯ ЗМІНИ ФОРМИ В СІЧНІ 2020 РОКУ.
∙ Відображення податкових пільг в декларації з ПДВ. Що з січня 2020 р вважається пільгами
∙ Формула розрахунку пільг по ПДВ.
∙ Порядок заповнення таблиці 2 Додатка 6. Які показники використовувати, з яких документів (бухгалтерських регістрів) їх брати?
∙ Чи існують штрафні санкції за помилки при розрахунку пільги?
∙Особливості заповнення заяви на повернення грошових коштів з казначейського рахунку (Д4)
∙Особливості сплати ПДВ при подачі уточнених декларацій.
3. ПН/РК, ПОТОЧНІ ПИТАННЯ:
∙Відображення ПК за ПН з несуттєвими недоліками (од. вим., ціна з трьома і більше знаками після коми, некоректна назва товару і т.д.)
∙Заповнення зведених ПН в залежності від причини складання
∙РК при заміні номенклатури, зміні кількості / ціни
∙Проблеми, пов'язані з РК на повернення сплаченого товару, при «прив'язці» ціни до валютного курсу та ін.
∙Як відкоригувати ПЗ при зміні вартості «нерезидентних» послуг?
∙ Правила «обнулення» помилкових ПН.
∙Терміни реєстрації покупцем «мінусового» РК і пов'язані з цим проблемні ситуації. До кого, коли і за що можуть застосувати штраф
4. БАЗА ОПОДАТКУВАННЯ ПРИ ПОСТАЧАННІ:
∙ Готової продукції (робіт, послуг). Як виробнику обгрунтувати звичайні ціни? Що вважати звичайною ціною при безкоштовних роздачах (в т.ч. в рекламних цілях).
∙ Покупних товарів. Що вважати ціною придбання? Можливості зменшення ціни придбання в обліку.
∙ Основних засобів. Що бажано зробити до продажу ОС, щоб заощадити на податках (ПДВ, прибуток, ПДФО).
∙ Ліквідація ОС поставка або не поставка? Які документи необхідно мати, щоб «з користю» відобразити цю операцію в обліку.
∙ Продаємо металобрухт: кому і як?
5.РЕКЛАМНІ БЕЗКОШТОВНІ РОЗДАЧІ ТОВАРІВ/ГОТОВОЇ ПРОДУКЦІЇ:
∙ Що відноситься до поняття «товар» і як це трактує податкова.
∙ В яких випадках безкоштовні роздачі не призводять до виникнення доходу і ПДВ?
∙ Якщо донарахування ПДВ все ж необхідно, то як це правильно зробити?
∙ Яку базу оподаткування вибрати і на що звернути увагу.
IV. ДЕКЛАРАЦІЯ З ПРИБУТКУ та ФІНЗВІТНІСТЬ І ЗА 1 КВ. 2020
1. ФІНЗВІТНІСТЬ ЗА 1 КВ. 2020 Г. ОСОБЛИВОСТІ СКЛАДАННЯ.
∙ Критерії мікро / малі / середні / великі для фінзвітності у 2020 році - практичні питання і ситуації;
∙ Хто і кому здає ФО за 1ква. 2020 р Порядок, терміни, склад фінзвітності.
∙ Фінзвітність до податкової разом з аудиторським висновком - кого стосуватиметься і з якого періоду.
2. ПОДАТОК НА ПРИБУТОК: ВАЖЛИВІ АКЦЕНТИ!
∙ Декларація по прибутку за 1 квартал: хто, кому, в які терміни. Форма декларації,
∙ Перенесення збитків, заповнення додатка ВП про пільги. Як НЕ показувати збиток в декларації з прибутку?
∙ Орендні, «амортизаційні» різниці в світлі останніх роз'яснень.
∙ Довгострокові кредити (процентні позики). Дисконтування та відображення доходу. Яка відповідальність за ігнорування дисконтування
∙ Безпроцентне поворотна фіндопомога від засновників.
∙ Допомога з терміном повернення менше року, але з подальшою пролонгацією - проблемна операція при перевірці!
∙ Забезпечення (можливі види і порядок нарахування, приклад податкових коригувань на різниці).
∙ Благодійність не на благо п / п? Надання допомоги неприбутковим організаціям
∙ Електронний документообіг з контрагентом: на що звернути увагу
 
3. ОПЕРАЦІЇ З ЗАБОРГОВАНОСТЯМИ (СУМНІВНИМИ, БЕЗНАДІЙНИМИ, ПРОЩЕНИМИ):
∙ Визначення моменту списання заборгованості. Якими способами можна відстрочити списання боргу.
∙ Дохід від списання кредиторської заборгованості. Оптимальний період визнання доходу для п / п, що подають квартальну декларацію з податку на прибуток.
∙ Резерв сумнівних боргів. Так він потрібен, якщо мова йде виключно про податкові витрати. Умови включення списаної дебіторської заборгованості в податкові витрати.
∙ Прощення боргу: особливості бухобліку, що безпосередньо впливають на податковий облік.
 
4. ТОПОВІ ЗЕД-ЗАПИТАННЯ!
 
∙ Інкотермс-2020: що змінилося з 1 січня?
∙ Безкоштовний експорт: про облік і валютному нагляд
∙ Імпорт товарів і податок на прибуток. Коли без різниць, а коли з різницею?
∙ Варіанти кредит-ноти від нерезидента
∙ Валютні відрядження в питаннях і відповідях 
5. ТРОХИ ПРО ПОДАТКОВІХ ПЕРЕВІРКИ.
∙ Основні критерії, які збільшують шанс проведення перевірки
∙ Документальні перевірки за попередній період: порядок відображення в бухобліку сум донарахування податку, штрафу, пені.
V. ЛІКАРНЯНІ З 01.04.2020: ЩО ЦЕ І ЯК З НИМИ ПРАЦЮВАТИ БУХГАЛТЕРУ

Зареєструватися і отримати додаткову інформацію можна за

Тел/Факс (044) 406-69-69, (098) 406-69-69, (050) 406-69-69

Наши клиенты